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CGP

Le rôle du Conseiller en Gestion de Patrimoine est d’accompagner et guider ses clients dans leurs projets de vie. Plus qu’un simple conseiller, le CGP détient plusieurs « casquettes », à savoir des connaissances juridiques, financières, immobilières, successorales… Le CGP vous guidera dans la constitution de votre patrimoine, tout en respectant vos besoins et vos objectifs. 

CLAUSE BÉNÉFICIAIRE DU CONTRAT

La clause bénéficiaire est une disposition apparaissant essentiellement dans les contrats d’assurance-vie qui permet de désigner une ou plusieurs personnes qui bénéficieront des sommes présentes sur le contrat en cas de décès du souscripteur du contrat.
La clause bénéficiaire permettra aux bénéficiaires désignés de percevoir ces sommes hors succession, avec des abattements particuliers, différents de ceux afférents aux droits de succession et ce, quel que soit le lien de parenté entre le bénéficiaire et le souscripteur du contrat. Il s’agit de l’outil de transmission du patrimoine financier par excellence.
Clauses bénéficiaires classiques, démembrées, ou à options, n’hésitez pas à nous consulter.

DÉFICIT FONCIER

L’investissement en déficit foncier permet à l’investisseur l’acquisition d’un bien ancien à usage d’habitation sur lequel il faut prévoir des travaux de rénovation ou de réparation. Les fonds investis à la réparation du bien rentreront en charge déductibles fiscalement pour l’investisseur. Ce déficit pourra générer des gains d’impôts et de prélèvements sociaux.
Vous souhaitez obtenir une simulation, contactez nos conseillers.

FCPI

Les fonds d’investissement de proximité (FIP) et les fonds communs de placement dans l’innovation (FCPI) vous permettent par leur biais d’investir dans des entreprises et de participer ainsi à leur essor. Ces investissements vous garantissent un double avantage fiscal puisque vous bénéficiez non seulement d’une réduction d’impôt de l’ordre de 25% des sommes investies dans les PME en France Métropolitaine et 30% des sommes investies dans les PME en Outre-Mer mais également d’une exonération des éventuelles plus-values.
Vous souhaitez connaitre la sélection annuelle du Cabinet Patrimoine Consultant Colmar, n’hésitez pas à nous contacter.

FONDS EN EUROS

Le fonds en euros est le seul support d’investissement au sein d’un contrat d’assurance vie qui garantit votre capital (totalement ou partiellement).  Nous l’appelons également fonds à capital garanti. Vous capitalisez ainsi chaque année les intérêts définitivement acquis.
Vous souhaitez connaitre les fonds en euro les plus performants ? Contactez-nous.

GIRARDIN

La loi Girardin est une solution de défiscalisation ayant pour objectif le soutien aux PME d’outre-mer et permettant une réduction d’impôt sur le revenu de 110% à 120% du montant de l’investissement en « récompense » d’un investissement dans les DOM-COM. Ces investissements peuvent être effectués dans différents secteurs (industriel, social, énergétique). Attention, ce dispositif est exclusivement destiné à la réduction d’impôt et l’investisseur cotise à fonds perdus puisqu’aucune plus-value ou dividende ne ressort de cette opération. Le Girardin est donc une solution « one shot » très efficace pour alléger voire gommer son impôt sur le revenu au titre d’une année fiscale.
Pour découvrir nos solutions et leurs garanties, n’hésitez pas à nous revenir.

MADELIN

La loi Madelin met en place un régime de protection non obligatoire pour les travailleurs non-salariés (TNS). Les cotisations versées par le TNS sur son contrat Madelin, dans l’objectif de se préparer une retraite complémentaire, de prévoyance ou encore d’un contrat de mutuelle, sont déductibles de ses revenus imposables. Aujourd’hui la loi PACTE a simplifié et uniformisé les régimes de retraite complémentaire et il n’est plus possible de souscrire à un contrat Madelin, celui-ci étant remplacé par le PER individuel s’appliquant tant aux salariés qu’aux non-salariés.
Vous souhaitez comparer votre contrat Madelin avec la nouvelle fiscalité du PER, contactez-nous.

MALRAUX

La loi Malraux est un dispositif fiscal qui octroi à l’investisseur une réduction de son impôt sur le revenu. Destinée à la préservation et la restauration du patrimoine français, cette loi permet à l’investisseur de soustraire de son imposition une fraction du prix des travaux de restauration d’un immeuble classé et éligible à ce dispositif. Le propriétaire doit également s’engager à louer l’immeuble à un particulier pour une durée de 9 ans. Ce dispositif est intéressant pour les foyers soumis à une pression fiscale importante car exclu du plafonnement global des niches fiscales.
Pour découvrir des biens d’exception, n’hésitez pas à solliciter nos conseillers.

NUE-PROPRIÉTÉ ET USUFRUIT

Afin de saisir ces notions, il convient de rappeler que le droit de propriété est constitué de trois parties : l’usus, le fructus et l’abusus. Alors que l’usufruit réunit l’usus et le fructus (c’est-à-dire le droit de se servir et de récolter les fruits du bien), la nue-propriété se compose exclusivement de l’abusus (le droit de disposer du bien). Il est donc possible de démembrer le droit de propriété entre plusieurs personnes qui exerceront chacun leurs droits respectifs sur le bien sans pour autant que ces droits ne soient concurrents. Le démembrement de propriété est un excellent moyen d’organiser un patrimoine familial (immeuble, actions ou parts de sociétés, terrain etc.) dans un objectif d’optimisation de la transmission. C’est également une excellente solution pour acheter un bien avec une décote sur le prix très importante.
Besoin de conseils, n’hésitez pas.

PEA

Le PEA est un dispositif d’épargne qui permet l’investissement en actions tout en bénéficiant d’une enveloppe fiscale avantageuse. Il existe deux types de PEA : le PEA bancaire et le PEA assurance. Comme son nom l’indique, le PEA bancaire est souscrit auprès d’une banque, le PEA assurance est ouvert auprès d’une compagnie d’assurance sous la forme d’un contrat de capitalisation grâce auquel vous investissez en unités de compte.
PEA bancaire ou PEA assurance, vous souhaitez une comparaison, n’hésitez plus.

PEE / PERCO

Le Plan Epargne Entreprise ou le Plan Epargne Retraite Collectif sont en réalité des systèmes d’épargne salariale collectifs permettant aux salariés d’investir au sein de ces plans, avec l’aide de l’entreprise pour la constitution d’une épargne. A la différence du PERCO dont les conditions de déblocage sont un peu plus strictes et prévues dans l’accord collectif, les sommes du PEE sont déblocables tous les 5 ans (sauf cas de déblocages exceptionnels).
Découvrez les nouveautés de la loi PACTE en contactant nos conseillers.

PERP

Le Plan d’Epargne retraite Populaire est un contrat destiné à la préparation d’une retraite complémentaire et individuelle (essentiellement pour le salarié). Les versements effectués sur le PERP sont déductibles des revenus imposables dans certaines limites. Depuis la loi PACTE, le PERP a été remplacé par le PER (plan d’épargne retraite) individuel dont le principe reste inchangé mais dont les conditions de sorties ont été assouplies. Avantage majeur : il est désormais possible de sortir 100% des sommes en capital. Excellent moyen d’anticipation de la retraite dans un contexte de réforme du régime des retraites incertaine.
Vous souhaitez comparer votre contrat PERP avec la nouvelle fiscalité du PER, contactez-nous.

PINEL

La loi PINEL institue un dispositif fiscal du même nom, qui permet à l’investisseur de bénéficier d’une réduction de son impôt sur le revenu. Pour cela, plusieurs conditions doivent être réunies : l’investissement doit se faire dans un logement neuf dans des zones déterminées par décret, avec un engagement de location à des particuliers de 6, 9 ou 12 ans dont le montant des loyers est plafonné. La réduction d’impôt de 12, 18 ou 21% sera calculée sur le prix de revient du bien, proportionnellement à la durée de mise en location. Un investissement PINEL est une solution pertinente pour se constituer un patrimoine immobilier tout en réduisant sa pression fiscale.
Pour découvrir nos programmes en Alsace, n’hésitez pas à nous contacter

RENTES VIAGÈRES

Lorsque vous souscrivez un contrat avec l’option de rentes viagères, le capital vous sera versé de façon régulière jusqu’à votre décès sous forme de rentes. La rente de réversion quant à elle sera versée au bénéficiaire désigné jusqu’à son décès.
Rentes viagères réversibles ou non, en totalité ou à 60% par exemple, annuités garanties ? Pour être bien conseillé, n’hésitez pas à nous solliciter.

REVENU FISCAL DE RÉFÉRENCE

Il se traduit par l’ensemble des revenus d’un contribuable ou d’un foyer à savoir : Salaires, revenus fonciers, pensions… De ces revenus il faut déduire, les charges déductibles et certains abattements.
Nous obtenons ensuite le revenu fiscal de référence.

REVENU IMPOSABLE

Le revenu imposable concerne tous les revenus d’un contribuable, quels qu’ils soient, et les revenus de son foyer auquel il est rattaché.

SCPI / OPCI

Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) sont comme leur nom l’indique des organismes collectifs permettant l’investissement dans de l’immobilier d’entreprise (bureaux, commerces…). C’est la société de gestion en charge du bien qui va s’occuper de toute la partie location et versera en contrepartie un loyer aux investisseurs en fonction de leurs droits dans la SCPI. Au même titre, les Organismes de Placements Collectifs Immobiliers permettent aux investisseurs de détenir les parts d’une société qui va elle-même investir dans des produits immobiliers mais également financiers. A la différence de la SCPI qui doit détenir au moins 95% d’actifs immobiliers, l’OPCI reste plus « liquide »
SCPI ou OPCI, vous souhaitez faire les bons choix ? Contactez-nous.

TAUX MOYEN D’IMPOSITION

Il s’agit du taux réel d’imposition du contribuable en fonction des revenus qu’il a déclaré.
SCPI ou OPCI, vous souhaitez faire les bons choix ? Contactez-nous.

TRANCHE MARGINALE D’IMPOSITION

Il en existe 5 : 0%, 11%, 30%, 41%, 45% et se définit comme la tranche dans laquelle le dernier euro que vous gagnez sera fiscalisé.